نظام ضريبة الحصص.. ضريبة الإستهلاك. الضريبة التصاعدية. الضريبة النسبية. ضريبة القيمة المضافة. ضريبة الأملاك. ضرائب الميراث والتركات

نظام ضريبة الحصص

هذا النظام هدفه هو معالجة عيوب النظام السابق وذلك بتحديد تسعيرة خاصة لكل أنواع الضرائب دون معرفة مقدار الضرائب المحصلة.

ما هي أنواع الضرائب المختلفة؟

في كل عام ، يتعين علينا تقديم ضرائب الدخل، بمفردنا أو بمساعدة محاسب ضرائب. ما لم تصادف أنك ضار بالسياسة الضريبية، فربما لا تفكر كثيرًا في نظرية وممارسة الضرائب. ولكن في حين أن قانون الضرائب الأمريكي معقد بشكل ملحوظ ، فإن الضرائب تنقسم إلى فئات منفصلة يسهل فهمها. ومع ذلك، لتقليل مقدار الضرائب التي تؤثر على أموالك، قد ترغب في العمل مع مستشار مالي.

ضريبة الإستهلاك:

ضريبة الاستهلاك هي ضريبة على الأموال التي ينفقها الناس، وليس الأموال التي يكسبها الناس. ضرائب المبيعات، التي تستخدمها حكومات الولايات والحكومات المحلية لزيادة الإيرادات، هي نوع من ضريبة الاستهلاك. تعتبر ضريبة الاستهلاك على سلعة معينة، مثل الكحول أو البنزين، مثالاً آخر على ضريبة الاستهلاك. اقترح بعض الاقتصاديين والمرشحين للرئاسة ضريبة استهلاك فيدرالية للولايات المتحدة يمكن أن تعوض أو تحل محل الضرائب على مكاسب رأس المال وأرباح الأسهم.

الضريبة التصاعدية:

هذه ضريبة أعلى بالنسبة لدافعي الضرائب الذين لديهم أموال أكثر. في نظام ضريبي تصاعدي مثل ضريبة الدخل الفيدرالية الأمريكية، يدفع الأفراد الأثرياء ضريبة بمعدل أعلى من الأفراد الأقل ثراءً. هذا هو السبب في أن الأمريكيين الأثرياء يخضعون للضرائب أكثر من الأمريكيين من الطبقة المتوسطة والأمريكيين من الطبقة الوسطى، حيث يتم فرض ضرائب أعلى من تلك التي تفرضها الطبقة العاملة الأمريكية.

ضريبة رجعية:

الضريبة التنازلية هي ضريبة غير تصاعدية. قد يعني هذا إما أن الضريبة أقل بالنسبة للأفراد الأثرياء أو أن الضريبة ثابتة (يدفع الجميع نفس السعر). لماذا الضريبة الثابتة تنازلية؟ سيشعر الأشخاص ذوو الدخل المنخفض بتأثير الضريبة الثابتة بقوة أكبر من الأشخاص ذوي الدخل المرتفع. بالنسبة إلى مليونيرًا، فإن فرض ضريبة بنسبة 15٪ لن يُترجم إلى انخفاض كبير في جودة الحياة. بالنسبة لشخص يربح 30 ألف دولار سنويًا، فإن فرض ضريبة بنسبة 15٪ يعني انخفاضًا خطيرًا في القدرة الشرائية.

الضريبة النسبية:

الضريبة النسبية هي نفسها الضريبة الثابتة. سيدفع دافعو الضرائب على جميع مستويات الدخل نفس "النسبة" من الضرائب. كما هو موضح أعلاه، الضرائب النسبية هي ضرائب تنازلية. هذه الأنواع من الضرائب شائعة في ضرائب المبيعات على مستوى الولاية ولكنها ليست شائعة على المستوى الفيدرالي. سيتذكر أي شخص يتذكر الحملة الرئاسية لعام 2012 اقتراحًا مشهورًا للضرائب النسبية، خطة 9-9-9. كانت تلك الخطة لضريبة المعاملات التجارية بنسبة 9٪ وضريبة الدخل الشخصي بنسبة 9٪ وضريبة المبيعات الفيدرالية بنسبة 9٪.

ضريبة القيمة المضافة أو ضريبة Ad Valorem:

ضريبة القيمة المضافة كبيرة في أوروبا لكن الولايات المتحدة لم تعتمدها بعد. إنها ضريبة على "القيمة المضافة" للمنتج، والفرق بين سعر البيع وتكلفة إنتاج سلعة أو خدمة. إنه شكل من أشكال ضريبة الاستهلاك التي يدفعها المشترون عند إجراء عملية شراء، على غرار ضريبة المبيعات.

إذن ما هو الفرق بين ضريبة المبيعات وضريبة القيمة المضافة؟ يتم دفع ضريبة المبيعات من قبل مشتري المنتج. فقط تلك المرحلة النهائية من حياة المنتج تخضع للضرائب. على النقيض من ذلك، يتم تطبيق ضريبة القيمة المضافة في كل مرحلة من مراحل سلسلة التوريد ثم يتم دفعها إلى سعر الشراء النهائي. إذا سافرت إلى بلد يخضع لضريبة القيمة المضافة، فربما لن تلاحظ أنك تدفعها لأنها مدرجة في الأسعار التي تدفعها. من ناحية أخرى ، يتم إدراج ضريبة المبيعات بشكل منفصل في الإيصالات.

ضريبة الأملاك:

ضرائب الملكية هي ضرائب تدفعها على المنازل أو الأراضي أو العقارات التجارية. إذا كنت تقرر ما إذا كنت تستطيع شراء منزل، فيجب أن تأخذ الضرائب العقارية في الاعتبار. على عكس الرهن العقاري، لا يتم إطفاء مدفوعات ضريبة الممتلكات. عليك أن تستمر في الدفع لهم طالما أنك تعيش في منزل - ما لم تكن مؤهلاً للحصول على إعفاءات ضريبية لكبار السن أو قدامى المحاربين أو المقيمين المعاقين.

ضرائب أرباح رأس المال:

تطبق ضرائب أرباح رأس المال على دخل الاستثمار بعد بيع الاستثمار وتحقيق مكاسب رأسمالية. نظرًا لأن الكثير من الأمريكيين لا يستثمرون على الإطلاق، فهم لا يدفعون ضرائب على أرباح رأس المال. هناك أيضًا ضرائب على أرباح الأسهم والفوائد الناتجة عن الفوائد البسيطة من حساب مصرفي أو أرباح الأسهم والأرباح من الاستثمارات.

ضرائب الميراث / التركات:

يتم دفع ضرائب التركات والميراث بعد وفاة شخص ما. يتم دفع ضريبة العقارات من صافي ثروة المتوفى. إنها ضريبة على امتياز نقل الأصول إلى الورثة. هناك ضريبة عقارية فيدرالية، وتفرض بعض الولايات الضرائب العقارية الخاصة بها أيضًا. لا توجد ضرائب الميراث على المستوى الفيدرالي وهي قوانين فقط في عدد قليل من الولايات. إنها ضرائب على امتياز وراثة الأصول، وبالتالي يدفعها الوريث، وليس تركة المتوفى.

الضرائب على المرتبات / الأجور:

إذا كنت تأخذ راتبك السنوي وقسمته على عدد المرات التي تحصل فيها على راتبك كل عام، فمن المحتمل أن يكون هذا الرقم أعلى من راتبك الفعلي. قد يكون أحد الأسباب هو أن أقساط الرعاية الصحية أو مساهمات 401 (ك) تخصم من راتبك. سبب آخر هو ضرائب الرواتب. تغطي هذه الضرائب مساهماتك في مزايا الرعاية الطبية والضمان الاجتماعي والإعاقة والورثة وإعانات البطالة الفيدرالية. سيكون لديك أيضًا ضرائب دخل اتحادية (وربما حكومية ومحلية) مقتطعة من راتبك. يمكنك معرفة كل شيء عن ضرائب الرواتب هنا.

ضرائب الدخل:

ضرائب الدخل تفعل ما يوحي الاسم. إنهم يفرضون ضرائب على الدخل الذي تكسبه. تعتبر ضرائب الدخل الفيدرالية تصاعدية وهامشية. يعني الهامش أن هناك معدلات ضرائب مختلفة لفئات الدخل المختلفة. يدفع أصحاب الدخل المرتفع معدل ضرائب مرتفعًا، ولكن فقط على مبلغ المال الذي لديهم في تلك الفئة العليا.

لذلك إذا كنت تدفع ضرائب لعام 2022 ولديك 50000 دولار من الدخل الخاضع للضريبة، فسوف تدفع 10٪ على أول 10275 دولارًا، و 12٪ على دخلك بين 10275 دولارًا و 41775 دولارًا، وبعد ذلك ستدفع 22٪ على الدخل بين 41775 دولارًا و 50000 دولار. نظرًا لأن أعلى شريحة دخل بالنسبة لك تبلغ 22٪، يمكنك القول أنك من فئة 22٪. ومع ذلك، هذا لا يعني أن الحكومة تفرض ضرائب على كل دخلك بنسبة 22٪، لأن معدلات الضرائب في الولايات المتحدة هامشية.

الحد الأدنى:

هناك العديد من أنواع الضرائب في الولايات المتحدة ، ولأن الضرائب موجودة لتبقى، فمن الجيد أن تفهم بالضبط أنواع العمل المختلفة. إذا كان دفع الضرائب يمثل مصدرًا ثابتًا للتوتر بالنسبة لك، فقد ترغب في تغيير نهجك. قد يعني ذلك البدء في وقت مبكر، باستخدام برامج إعداد ضرائب مختلفة أو الاستعانة بمساعدة مهنية، مثل مستشار مالي لديه خبرة ضريبية.

نصائح لتقديم الضرائب الخاصة بك:

- تشكل ضرائبك جزءًا رئيسيًا من خطتك المالية الشاملة. يمكن للمستشار المالي تقديم مساعدة احترافية في هذا الأمر. لا يجب أن يكون العثور على مستشار مالي مؤهل أمرًا صعبًا. تتطابق أداة SmartAsset المجانية مع ما يصل إلى ثلاثة من المستشارين الماليين الذين يخدمون منطقتك، ويمكنك إجراء مقابلات مع المستشارين الخاصين بك دون أي تكلفة لتحديد أيهم مناسب لك. إذا كنت مستعدًا للعثور على مستشار يمكنه مساعدتك في تحقيق أهدافك المالية، فابدأ الآن.

- خطط مسبقًا لموسم الضرائب عن طريق حساب المبلغ المستحق عليك. تقدم SmartAsset العديد من حاسبات الضرائب، بما في ذلك حاسبة ضريبة الدخل الفيدرالية وحاسبة ضريبة الأملاك.

- يمكن أن تساعدك الجولة السنوية لأفضل برامج الإيداع الضريبي في اجتياز موسم الضرائب هذا بأكبر قدر ممكن من السهولة.